Đức¶
Sơ đồ tài khoản của Đức¶
Biểu đồ tài khoản SKR03 và SKR04 đều được hỗ trợ trong SoOn. Bạn có thể chọn gói bạn muốn bằng cách vào sau đó chọn gói bạn muốn trong phần Bản địa hóa tài chính.
Hãy cẩn thận, bạn chỉ có thể thay đổi gói kế toán miễn là bạn chưa tạo bất kỳ mục kế toán nào.
Mẹo
Khi bạn tạo cơ sở dữ liệu SoOn Online mới, SKR03 được cài đặt theo mặc định.
Báo cáo kế toán Đức¶
Dưới đây là danh sách các báo cáo dành riêng cho tiếng Đức có sẵn trên SoOn Enterprise:
Bảng cân đối kế toán
Mất lợi nhuận
Báo cáo thuế (Umsatzsteuervoranmeldung)
Đối tác VAT nội bộ
Xuất từ SoOn sang Datev¶
Có thể xuất các mục kế toán của bạn từ SoOn sang Datev. Để có thể sử dụng tính năng này, bản địa hóa kế toán tiếng Đức cần được cài đặt trên cơ sở dữ liệu SoOn Enterprise của bạn. Sau đó, bạn có thể vào sau đó nhấp vào nút Xuất Datev (csv).
Điểm bán hàng ở Đức: Hệ thống an ninh kỹ thuật¶
Kassensicherungsverordnung (Đạo luật Bảo vệ chống thao túng hồ sơ kỹ thuật số) yêu cầu các hệ thống lưu giữ hồ sơ điện tử - bao gồm hệ thống điểm bán hàng - phải được trang bị một Hệ thống bảo mật kỹ thuật (còn gọi là TSS hoặc TSE).
SoOn cung cấp dịch vụ tuân thủ với sự trợ giúp của fiskaly, một giải pháp dựa trên đám mây.
Quan trọng
Vì giải pháp này dựa trên đám mây nên cần có kết nối Internet hoạt động.
Ghi chú
Mức thuế VAT duy nhất được phép được đưa ra bởi fiskaly. Bạn có thể kiểm tra các mức giá này bằng cách tham khảo: fiskaly DSFinV-K API: Định nghĩa VAT.
Cấu hình¶
Cài đặt mô-đun¶
Nếu cơ sở dữ liệu của bạn được tạo trước tháng 6 năm 2021, upgrade ứng dụng Điểm bán hàng (
point_of_sale) và mô-đun Nhà hàng (pos_restaurant).Cài đặt mô-đun Đức - Chứng nhận cho Điểm bán hàng (
l10n_de_pos_cert) và Đức - Chứng nhận cho Điểm bán hàng loại nhà hàng (l10n_de_pos_res_cert).Mẹo
Nếu các mô-đun này không được liệt kê, cập nhật danh sách ứng dụng.
Đăng ký công ty của bạn tại cơ quan tài chính¶
Để đăng ký công ty của bạn, hãy đi tới , điền vào các trường sau và Lưu.
Tên công ty
Địa chỉ hợp lệ**
số VAT
St.-Nr (Steuernummer): con số này được cơ quan thuế ấn định cho mọi thể nhân hoặc pháp nhân chịu thuế. (ví dụ:
2893081508152)W-IdNr (Wirtschafts-Identifikationsnummer): số này được sử dụng làm số nhận dạng vĩnh viễn cho những người hoạt động kinh tế.
Sau đó, bạn có thể đăng ký công ty của mình thông qua fiskaly bằng cách mở tab fiskaly và nhấp vào nút đăng ký fiskaly.
Mẹo
Nếu bạn không thấy nút Đăng ký khó khăn, hãy đảm bảo rằng bạn đã lưu thông tin chi tiết về công ty của mình và không ở chế độ chỉnh sửa nữa.
Sau khi đăng ký hoàn tất, các trường mới sẽ xuất hiện:
ID tổ chức khó khăn đề cập đến ID công ty của bạn ở bên khó khăn.
khóa API fiskaly và bí mật là thông tin xác thực mà hệ thống sử dụng để truy cập các dịch vụ do fiskaly cung cấp.
Ghi chú
Có thể yêu cầu thông tin xác thực mới nếu có bất kỳ vấn đề nào với thông tin hiện tại.
Tạo và liên kết Hệ thống bảo mật kỹ thuật với PoS của bạn¶
Để sử dụng điểm bán hàng của bạn ở Đức, trước tiên bạn phải tạo TSS cho điểm bán hàng đó.
Để làm như vậy, hãy truy cập , mở điểm bán hàng bạn muốn chỉnh sửa, sau đó chọn hộp bên cạnh Tạo TSS và *Lưu *.
Sau khi quá trình tạo TSS thành công, bạn có thể tìm thấy ID TSS và ID khách hàng của mình trong phần API fiskaly.
ID TSS đề cập đến ID TSS của bạn ở phía fiskaly.
ID khách hàng đề cập đến PoS của bạn nhưng thuộc về fiskaly.
DSFinV-K¶
Bất cứ khi nào bạn đóng phiên PoS, chi tiết của đơn đặt hàng sẽ được gửi đến dịch vụ DSFinV-K của fiskaly.
Trong trường hợp kiểm tra, bạn có thể xuất dữ liệu được gửi tới DSFinV-K bằng cách truy cập .
Các trường này là bắt buộc:
Tên
Ngày bắt đầu (xuất dữ liệu có ngày lớn hơn hoặc bằng ngày bắt đầu đã cho)
Ngày kết thúc (xuất dữ liệu có ngày nhỏ hơn hoặc bằng ngày kết thúc đã cho)
Để trống trường Điểm bán hàng nếu bạn muốn xuất dữ liệu của tất cả các điểm bán hàng của mình. Chỉ định Điểm bán hàng nếu bạn chỉ muốn xuất dữ liệu PoS cụ thể này.
Việc tạo ra trình kích hoạt xuất DSFinV-K về phía fiskaly.
Như bạn có thể thấy, Trạng thái là Đang chờ xử lý. Điều này có nghĩa là quá trình xuất đã được kích hoạt thành công và đang được xử lý. Bạn phải nhấp vào Làm mới trạng thái để kiểm tra xem nó đã sẵn sàng chưa.
Chuẩn mực kế toán thuế của Đức: Hướng dẫn của SoOn về tuân thủ GoBD¶
GoBD stands for Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff. In short, it is a guideline for the proper management and storage of books, records, and documents in electronic form, as well as for data access, that is relevant for the German tax authority, tax declaration, and balance sheet.
Những nguyên tắc này đã được Bộ Tài chính Liên bang (BMF) soạn thảo và công bố vào tháng 11 năm 2014. Kể từ tháng 1 năm 2015, chúng đã trở thành chuẩn mực và thay thế các thông lệ được chấp nhận trước đây liên quan đến kế toán trên máy tính. Một số thay đổi đã được BMF thực hiện vào năm 2019 và tháng 1 năm 2020 để chỉ định một số nội dung và do sự phát triển của các giải pháp kỹ thuật số (lưu trữ đám mây, công ty không cần giấy tờ, v.v.).
Quan trọng
SoOn cung cấp cho bạn phương tiện để tuân thủ GoBD.
Bạn cần biết gì về GoBD khi tin cậy vào phần mềm kế toán?¶
Ghi chú
Nếu có thể, cách tốt nhất để hiểu GoBD là Đọc `văn bản GoBD chính thức <https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Tải xuống/BMF_Schreiben/Weitere_Steuerthemen/Abgabenordnung/2019-11-28-GoBD.pdf >`_. Nó hơi dài nhưng khá dễ đọc đối với những người không phải là chuyên gia. Nhưng tóm lại, đây là những gì mong đợi:
GoBD có tính ràng buộc đối với các công ty phải xuất trình tài khoản, bao gồm các doanh nghiệp vừa và nhỏ, người làm nghề tự do và doanh nhân, cho cơ quan tài chính. Do đó, bản thân người nộp thuế là người chịu trách nhiệm duy nhất về việc lưu giữ đầy đủ và đầy đủ các dữ liệu liên quan đến tài chính (dữ liệu tài chính và dữ liệu liên quan nêu trên).
Ngoài các yêu cầu về phần mềm, người dùng phải đảm bảo hệ thống kiểm soát nội bộ (theo mục 146 của Bộ luật tài chính):
Kiểm soát quyền truy cập;
Phân chia nhiệm vụ, phân chia chức năng;
Kiểm soát đầu vào (thông báo lỗi, kiểm tra tính hợp lý);
Kiểm tra đối chiếu khi nhập dữ liệu;
Kiểm soát xử lý;
Các biện pháp ngăn chặn việc thao túng phần mềm, dữ liệu hoặc tài liệu một cách cố ý hoặc vô ý.
Người dùng phải phân bổ nhiệm vụ trong tổ chức của mình cho các vị trí liên quan (kiểm soát) và xác minh rằng các nhiệm vụ đó được thực hiện đúng và đầy đủ (giám sát). Kết quả của các biện pháp kiểm soát này phải được ghi lại (tài liệu) và nếu phát hiện sai sót trong quá trình kiểm soát này thì phải đưa ra các biện pháp thích hợp để khắc phục tình huống đó (phòng ngừa).
Bảo mật dữ liệu thì sao?¶
Người nộp thuế phải bảo đảm hệ thống không bị mất dữ liệu do xóa, loại bỏ hoặc đánh cắp bất kỳ dữ liệu nào. Nếu các mục không được bảo mật đầy đủ, việc ghi sổ kế toán sẽ được coi là không tuân thủ các nguyên tắc của GoBD.
Sau khi các lượt đặt chỗ cuối cùng đã được đăng, chúng sẽ không thể thay đổi hoặc xóa qua ứng dụng được nữa.
Nếu SoOn được sử dụng trên đám mây thì việc sao lưu thường xuyên là một phần của dịch vụ SoOn Online. Ngoài ra, các bản sao lưu thông thường có thể được tải xuống và sao lưu trên các hệ thống bên ngoài.
Nếu máy chủ được vận hành cục bộ, người dùng có trách nhiệm tạo cơ sở hạ tầng dự phòng cần thiết.
Quan trọng
Trong một số trường hợp, dữ liệu phải được lưu giữ từ mười năm trở lên nên luôn có bản sao lưu. Nó thậm chí còn quan trọng hơn nếu bạn quyết định thay đổi nhà cung cấp phần mềm.
Trách nhiệm của người biên tập phần mềm¶
Vì GoBD chỉ áp dụng giữa người nộp thuế và cơ quan tài chính nên người chỉnh sửa phần mềm không thể chịu trách nhiệm về tài liệu chính xác và tuân thủ về dữ liệu giao dịch tài chính của người dùng. Nó chỉ có thể cung cấp các công cụ cần thiết để người dùng tôn trọng các nguyên tắc liên quan đến phần mềm được mô tả trong GoBD.
SoOn có thể giúp bạn đạt được sự Tuân thủ như thế nào?¶
Các từ khóa khi nói đến GoBD là: có thể theo dõi, có thể kiểm chứng, đúng, rõ ràng và liên tục. Nói tóm lại, bạn cần phải có sẵn kho lưu trữ có thể kiểm tra và SoOn sẽ cung cấp cho bạn phương tiện để đạt được tất cả các mục tiêu sau:
- Khả năng truy nguyên và xác minhMỗi bản ghi trong SoOn đều được đóng dấu người tạo tài liệu, ngày tạo, ngày sửa đổi và người sửa đổi nó. Ngoài ra, các trường liên quan được theo dõi để có thể biết giá trị nào đã được thay đổi bởi ai trong cuộc trò chuyện của đối tượng liên quan.
- Sự hoàn thiệnTất cả dữ liệu tài chính phải được ghi lại trong hệ thống và không được có khoảng trống. SoOn đảm bảo rằng không có khoảng cách trong việc đánh số các giao dịch tài chính. Người dùng có trách nhiệm mã hóa tất cả dữ liệu tài chính trong hệ thống. Vì hầu hết dữ liệu tài chính trong SoOn được tạo tự động nên người dùng có trách nhiệm mã hóa hoàn toàn tất cả các hóa đơn của nhà cung cấp và các hoạt động linh tinh.
- Sự chính xácSoOn đảm bảo với cấu hình chính xác thì sử dụng đúng tài khoản. Ngoài ra, cơ chế kiểm soát giữa đơn đặt hàng, đơn đặt hàng và hóa đơn tương ứng phản ánh thực tế kinh doanh. Người dùng có trách nhiệm quét và đính kèm hóa đơn nhà cung cấp trên giấy vào hồ sơ tương ứng trong SoOn. Tài liệu SoOn giúp bạn tự động hóa nhiệm vụ này.
- Đặt chỗ và lưu giữ hồ sơ kịp thờiVì hầu hết dữ liệu tài chính trong SoOn được tạo ra bởi các đối tượng giao dịch (ví dụ: hóa đơn được đặt khi xác nhận), SoOn đảm bảo lưu giữ hồ sơ kịp thời ngay lập tức. Người dùng có trách nhiệm mã hóa tất cả các hóa đơn đến của nhà cung cấp một cách kịp thời cũng như các hoạt động linh tinh.
- Đặt hàngDữ liệu tài chính được lưu trữ trong SoOn được sắp xếp theo định nghĩa và có thể được sắp xếp lại theo hầu hết các trường có trong mô hình. GoBD không thực thi một yêu cầu cụ thể nào, nhưng hệ thống phải đảm bảo rằng chuyên gia bên thứ ba có thể nhanh chóng tìm thấy một giao dịch tài chính nhất định. SoOn đảm bảo điều này ngay lập tức.
- Không thể thay đổiVới bản địa hóa SoOn của Đức, SoOn được cấu hình tiêu chuẩn theo cách mà điều khoản không thể thay đổi có thể được tuân thủ mà không cần tùy chỉnh thêm.
Bạn có cần GoBD-Xuất không?¶
Trong trường hợp kiểm soát tài chính, cơ quan tài chính có thể yêu cầu ba cấp độ truy cập vào hệ thống kế toán (Z1, Z2, Z3). Các cấp độ này khác nhau, từ truy cập trực tiếp vào giao diện đến chuyển giao dữ liệu tài chính trên thiết bị lưu trữ.
Trong trường hợp chuyển giao dữ liệu tài chính trên thiết bị lưu trữ, GoBD không thực thi định dạng này. Ví dụ: nó có thể ở định dạng XLS, CSV, XML, Lotus 123, định dạng SAP, định dạng AS/400 hoặc định dạng khác. SoOn hỗ trợ xuất dữ liệu tài chính CSV và XLS ngay lập tức. GoBD khuyến nghị xuất theo định dạng GoBD dựa trên XML cụ thể (xem "Ergänzende Informationen zur Dannntträgerüberlassung" §3) nhưng nó không mang tính ràng buộc.
Vai trò và ý nghĩa của chứng nhận tuân thủ là gì?¶
GoBD tuyên bố rõ ràng rằng do tính chất của phần mềm kế toán hiện đại, khả năng cấu hình, tính chất thay đổi và các hình thức sử dụng khác nhau nên không thể cấp chứng nhận ràng buộc về mặt pháp lý và phần mềm cũng không thể chịu trách nhiệm pháp lý đối với cơ quan công quyền. Chứng chỉ của bên thứ ba thực sự có thể có giá trị thông tin để khách hàng đưa ra quyết định mua phần mềm nhưng không hề có tính ràng buộc về mặt pháp lý hoặc có bất kỳ giá trị pháp lý nào khác (A. 12, § 181).
Chứng chỉ GoBD không nêu rõ điều gì hơn ngoài việc nếu bạn sử dụng phần mềm theo các nguyên tắc của nó thì phần mềm sẽ không ngăn cản bạn tôn trọng GoBD. Những chứng chỉ này rất tốn kém về mặt thời gian, chi phí và giá trị của chúng rất tương đối. Do đó, chúng tôi tập trung nỗ lực vào việc đảm bảo tuân thủ GoBD thay vì trả tiền cho một công cụ tiếp thị, tuy nhiên, không mang lại cho khách hàng bất kỳ sự chắc chắn về mặt pháp lý nào.
Quan trọng
BMF thực sự tuyên bố như sau trong Văn bản GoBD chính thức:
180. Positive attestations on the correctness of the bookkeeping - and thus on the correctness of IT-based bookkeeping systems - are not issued either in the context of a tax field audit or in the context of binding information.
181. "Certificates" or "attestations" from third parties can serve as a decision criterion for the company when selecting a software product, but develop from the in margin no. 179 is not binding on the tax authorities.
Ghi chú
Nội dung trước đó được dịch tự động từ tiếng Đức bằng Google Translate.
Điều gì xảy ra nếu bạn không tuân thủ?¶
Trong trường hợp vi phạm, bạn có thể bị phạt tiền nhưng cũng có thể có lệnh của tòa án yêu cầu thực hiện các biện pháp cụ thể.